Assurance vie : testez vos connaissances !
Premier outil d’épargne des Français en termes d’encours, l’assurance vie est pourtant souvent mal connue. Examen de quelques vérités qui n’en sont pas toujours… À vous de jouer !
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Assurance vie, assurance décès, c’est pareil.
L’assurance vie et l’assurance décès répondent à des objectifs très différents. La première permet de préparer un projet d’avenir en se constituant une épargne disponible(1). La seconde est uniquement destinée à protéger ses proches en cas de décès en leur garantissant le versement d’un capital fixé à la souscription. Mais dans les deux cas, un capital est versé aux bénéficiaires au décès de l'assuré.
(1) À l’exception des contrats non rachetables (tels que le PER, le PERP ou le contrat retraire Madelin) et des contrats avec nantissement ou avec acceptation bénéficiaire. -
Sur l'assurance vie, l’épargne est bloquée pendant des années
L’épargne versée sur un contrat d’assurance vie reste disponible en permanence (1). En effet, vous pouvez faire un retrait partiel ou total, ou demander une avance qui est une sorte de prêt sur une partie de l’épargne investie. La fiscalité en cas de retrait est très avantageuse après huit ans, puisque les plus-values retirées sont exonérées d’impôt sur le revenu dans la limite de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple marié ou pacsé, soumis à imposition commune. Pour répondre à un besoin ponctuel de liquidités, l’avance est particulièrement adaptée, car l’épargne reste entière et continue de produire des intérêts.
(1) À l’exception des contrats non rachetables (tels que le PER, le PERP ou le contrat retraire Madelin) et des contrats avec nantissement ou avec acceptation bénéficiaire. -
L’assurance vie est avantageuse en matière de succession
L’assurance vie est en effet très avantageuse en matière de succession. Le conjoint ou le partenaire de Pacs, désigné bénéficiaire, profite d’une exonération totale de taxation. Pour les autres bénéficiaires, la fiscalité diffère selon la date d’effet du contrat, la date de versement des primes et l’âge de l’assuré au moment de ses versements.
Pour ces derniers, voici les règles applicables* en cas de décès :
* règles applicables aux décès survenus à compter du 1er juillet 2014
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Le bénéficiaire est obligatoirement quelqu’un de la famille.
Le bénéficiaire, c'est-à-dire celui qui recevra les fonds au décès de l'assuré, peut être une personne extérieure à la famille, voire une association déclarée apte à recevoir des legs(1).
Cette particularité de l'assurance vie permet à l'assuré de protéger ses proches, dans des conditions fiscalement avantageuses.À savoir, également : l’assuré peut changer le ou les bénéficiaire(s) du contrat quand il le souhaite, sous réserve que le contrat ne présente pas de bénéficiaire acceptant ou qu'il n'ait pas été nanti.
(1) En présence de primes manifestement exagérées, les héritiers réservataires peuvent contester la désignation bénéficiaire. -
On peut ouvrir un contrat à un petit enfant.
En effet, c’est un excellent moyen donné aux grands-parents pour aider leurs petits-enfants.
Le grand-parent peut faire un don exonéré de droits de mutation à titre gratuit jusqu’à 31 865 €, tous les 15 ans à chacun de ses petits-enfants.
En plaçant ce don sur un contrat d’assurance vie intergénérationnel, le grand-parent donateur peut choisir la manière et l’âge à partir duquel le petit-enfant pourra disposer de son capital. -
Il faut disposer d’un capital important pour souscrire une assurance vie
Pas besoin de disposer d’un capital important pour souscrire une assurance vie. Voilà une idée fausse qui a la vie dure ! Des versements programmés mensuels, par exemple, permettent de se constituer progressivement une épargne, presque sans s’en rendre compte.
