Sur un contrat d'assurance vie (hors contrats retraite PER, PERP ou Madelin), l'épargne reste disponible sous forme de retraits ou d’avances.
Avec l’avance, la totalité de l’épargne reste sur le contrat et continue ainsi à produire des intérêts sur le support en euros, ce qui n’est pas le cas pour les retraits (rachats) partiels dont les plus-values sont soumises en outre à fiscalité et prélèvements sociaux.
L’avance est remboursable dans un délai de 3 ans et son montant soumis a intérêt, d’un montant généralement faible. Pour un besoin ponctuel de liquidités l’avance peut être préférable au retrait. Attention, un retrait total entraîne la clôture du contrat.